商业银行股改后信贷风险管理分析

编者按 随着商业银行股改步伐的加快，自上而下的信贷风险管理体制改革得以不断深化，改制后的基层商业银行信贷风险管理水平得以明显提升。但调查发现，股改后基层分行信贷风险管理中仍存在诸多薄弱环节。如何在股改后深化其流程再造，提升风险管控水平，需要引起高度关注。

　　近年来，股改后的基层商业银行信贷风险管理体制建设取得明显成效。垂直风险管理的组织框架初步建立；信贷管理实现了审贷流程的严格分离，授信集中审批体制初步建立；授信业务风险条线框架日趋规范。然而，信贷风险管理体制中仍有以下四个方面亟待完善。

　　流程再造体系化不强，信贷风险管理制度整合力度不够，制约了风险管理水平的提升。各商业银行股改后，对原有二级分行内部平行报告流程尚未进行有效再造，信贷审批环节不断增多，审批效率明显下降，与地方法人机构相比，其授信谈判的自主性和能力相对有限，市场竞争能力受到挑战。再加上信贷风险管理部门新设后，职责分工界限不清晰，制度建设跟进不及时，风险管理和业务营销部门经营理念不同步，尚需通过磨合来统一风险管理策略。某行股改后对存量贷款的贷后管理，各级风险管理部门和营销部门存在职责交叉和管理盲区，在信贷业务授信工作方面实行的换手操作，虽然使业务审批更趋审慎，但效率明显降低，部分优质客户存在流失风险；尽管某行股改后的贷后管理办法比较完善，但对其中部分实质性问题缺少标准化管理方案，可操作性不强；某行股改后的客户经理与风险经理职责分工相对独立，但风险管理环节的部分重叠、责任分工的不够明晰，导致平行作业机制的落实存在困难。

　　信贷风险信息采集准确性、客观性亟待提升，电子化水平不高。目前商业银行二级分行的风险管理手段相对单一，完全依赖上级行的推进；对既有操作系统的流程再造耗时较长，与国际先进银行相比，在技术支持方面的推进速度较慢、效率较低。如某行在信息采集上除采用内部信息系统数据外，客户的信用风险资料多依靠前台、客户经理手工收集整理，信用评级的动态补充机制不到位；某行对零售业务客户的信用评级仍处于打分卡阶段，人为调整因素多，信贷风险管理信息的客观性和准确性不强；某行股改后的贷后管理仍停留于对要件是否齐备、要素是否齐全等形式检查，缺乏电子信息系统的数据分析支持，对信贷资金的使用、客户财务状况变化等无法做到有效分析、全面跟踪监督和及时预警。

　　人力资源配置与风险管理需求不匹配。集中表现为二级分行的信贷风险管理人员数量偏少，素质偏低，工作效率不高，团队作用发挥不充分。如某行省一级分行因新设两个部门，从基层抽调大批信贷风险管理骨干，各基层支行风险管理部门的成立又从信贷人员中剥离了一大批业务骨干，中后台人员的大量增加，致使信贷人员日趋匮乏，导致基层行在个贷业务管理上力不从心；某行二级分行在信贷风险管理方面也同样存在着较大问题。

　　绩效考核管理体系不健全，信贷风险管理的有效性受到制约。调查发现，股改后的各商业银行，目前普遍未根据业务管理流程需要完善绩效考核管理体系，其二级分行又缺少对流动性比例的控制压力，信贷风险管理的主要内容是对信贷业务的合规性审查，其能动性和作用无法充分发挥。如某行在其基层二级分行推行了专职信贷审批人制度，而审批部门只对信贷资料的完整性、合规性进行审查，对信贷资料的真实性无法鉴别，致使贷前调查风险控制作用弱化；某行在各分支机构虽然设立了相对独立的风险管理条线，但对风险管理人员的绩效考核机制缺少科学有效的客观指标，加之风险经理工作职责的特殊性，无法准确衡量其作为个体在该行整个价值创造体系中的作用，难以做到量化考核，绩效激励作用发挥不充分，极易挫伤风险管理部门及工作人员的积极性。

　　为此，提出以下相关建议，不断完善信贷风险管理体制：

　　优化信贷风险管理流程，加快配套制度的跟进。各商业银行二级分行应根据上级行要求，结合实际，细化和明确信贷风险管理各环节的工作职责，加强各部门各环节间的衔接与合作，不断提高信贷业务程序的流转效率和服务水平。科学有效地整合业务流程，实现对风险管理流程的全面优化，加强前中后台管理配合，对信贷业务流程实现全面的风险管理。

　　推进信贷风险管理的信息化、电子化进程。各商业银行二级分行负责对基层支行信贷风险管理信息的搜集、审核、管理指导和监督。各基层行应加大信息系统开发的资金投入，积极争取上级行在系统改造、科技人员配备方面的支持，建立有效的信息采集、数据存储、资料分析、适时预警的信贷风险管理系统，实现对信贷客户持续有效的风险管理；进一步完善内部评级系统，实现信息资源共享。

　　强化对信贷风险管理环节的人力资源配置。各商业银行二级分行在实施“减员增效”的过程中，要将人力资源向信贷风险管理部门倾斜，为信贷风险管理部门配齐专业工作人员。在业务拓展过程中，要加强对专业型人才的培养和储备。理顺条线管理部门间的工作协调机制，充分调动信贷人员积极参与到风险管理中，提高信贷风险管控的有效性。

　　建立健全科学有效的信贷风险管理绩效考核体系。要引导商业银行二级分行不断提高风险管理意识，加强信贷风险管理体系建设，切实结合当前二级分行信贷风险管理的实际情况，逐步建立起以风险管理为核心的科学绩效考核体系，逐步建立起对信贷风险管理有效的激励约束机制，加强对信贷风险相关环节的履职考核和激励机制建设，着力提高各银行业金融机构信贷风险管理部门的工作积极性和有效性。